Die Frist für die Einreichung der Steuererklärung für das Jahr 2023 endet am Montag, den 2. September. Diese Deadline stellt eine Herausforderung für viele Steuerpflichtige dar, die in der verbleibenden Zeit ihre Unterlagen zusammenstellen und die notwendigen Angaben machen müssen. Um sicherzustellen, dass keine wichtigen Punkte übersehen werden, hat die Steuer-App Taxfix eine Liste mit relevanten Abzugspositionen zusammengestellt, die viele Steuerzahlerinnen und Steuerzahler angeben können.
Die wichtigsten Abzüge, die in die Steuererklärung aufgenommen werden sollten, variieren von Handwerkerleistungen bis hin zu Ausbildungskosten. Besonders in einer Zeit, in der Steuerfragen zunehmend komplexer werden, ist es für zahlreiche Bürger entscheidend, sich über die Abzugsmöglichkeiten zu informieren. Dies kann nicht nur helfen, die Steuerlast zu verringern, sondern auch sicherstellen, dass die erbrachten Zahlungen angemessen berücksichtigt werden.
Wichtige Abzüge in der Steuererklärung
Einer der bedeutendsten Abzüge betrifft die Kosten für Handwerker und haushaltsnahe Dienstleistungen. Wenn beispielsweise eine Reinigungskraft angestellt oder Handwerksdienstleistungen in Anspruch genommen wurden, können Steuerpflichtige 20 Prozent der angefallenen Kosten bis zu einem Betrag von 4.000 Euro pro Jahr absetzen. Für Handwerkerrechnungen, einschließlich Reparatur- oder Renovierungsarbeiten, liegt der maximale Abzug bei 1.200 Euro. Diese Informationen müssen in der Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen eingetragen werden.
Krankheitskosten sind ein weiteres wichtiges Thema. Wenn die Krankenversicherung bestimmte Kosten für Arztbesuche, Medikamente oder Zahnersatz nicht übernommen hat, können diese Ausgaben ebenfalls geltend gemacht werden. Voraussetzung hierfür ist, dass die Kosten die zumutbare Belastungsgrenze übersteigen. Die hierfür erforderlichen Angaben gehören in die Anlage Außergewöhnliche Belastungen.
Ein oft übersehener Abzug sind die Fahrtkosten zur Arbeitsstelle. Arbeitnehmer können die Entfernungspauschale ab dem ersten Kilometer ihres Weges absetzen, unabhängig vom Verkehrsmittel. Wenn eine Fahrgemeinschaft gebildet wird, kann nur der Fahrer die Pauschale ansetzen. Die Angaben hierzu finden sich in der Anlage N.
Berufsbezogene Kosten und Spendenabzüge
Wer regelmäßig im Homeoffice arbeitet, sollte die Möglichkeit nutzen, eine Pauschale von 6 Euro pro Tag für bis zu 210 Arbeitstage geltend zu machen. Darüber hinaus können 20 Prozent der monatlichen Kosten für Telefon, Internet und andere Arbeitsmittel, wie Laptops oder Fachliteratur, abgesetzt werden. Auch diese Ausgaben gehören in die Anlage N.
Spenden an gemeinnützige Organisationen sind ebenfalls steuerlich absetzbar. Wer sich für eine gute Sache engagiert und zudem Kirchensteuer zahlt, kann Teile davon ebenfalls geltend machen. Die entsprechenden Angaben müssen in die Anlage Sonderausgaben eingetragen werden. Solche Abzüge fördern nicht nur das gesellschaftliche Engagement, sondern helfen auch, die Steuerlast zu mindern.
Zusätzlich können Kosten für Weiterbildungsmaßnahmen oder Fachliteratur abgesetzt werden. Diese zählen zu den Werbungskosten und sind ebenfalls in der Anlage N zu vermerken. Dazu gehören Ausgaben für Seminare, Studiengänge oder Fachzeitschriften, die der beruflichen Weiterbildung dienen.
Ein weiterer Aspekt sind außergewöhnliche Belastungen wie Pflegekosten für Angehörige oder Bestattungskosten. Diese Ausgaben können ebenfalls Vorteile in der Steuererklärung bringen, solange sie medizinisch begründet sind und privat bezahlt wurden. Die Angaben hierzu müssen in die Anlage Außergewöhnliche Belastungen erfolgen.
Wer für die Erstellung der Steuererklärung Unterstützung in Anspruch nimmt, sei es durch einen Steuerberater oder eine Steuersoftware, kann bis zu 100 Euro der aufgewendeten Kosten absetzen. Höhere Kosten sind absetzbar, wenn sie beruflich veranlasst sind. Auch diese Informationen müssen in die Anlage N eingetragen werden.
Nützliche Tipps für die Steuererklärung
Für Steuerzahler ist es unerlässlich, die Abzugsmöglichkeiten gut zu kennen, um potenziell viel Geld zu sparen. Zudem sollten alle Quittungen, Rechnungen und Belege sorgfältig aufbewahrt und geprüft werden, um im Zweifelsfall einen Nachweis erbringen zu können. Wer rechtzeitig an die Abgabe der Steuererklärung denkt, kann sich nicht nur die Hektik kurz vor der Frist ersparen, sondern auch finanzielle Vorteile sichern, die für viele wichtig sein könnten.
Steuervorteile für Familien
Besonders Familien können von verschiedenen Steuererleichterungen profitieren. Dazu zählen unter anderem das Kindergeld, das für jedes kindergeldberechtigte Kind gezahlt wird, sowie der Familienbonus, der in der sogenannten Anlage Kind geltend gemacht werden kann.
Das Kindergeld beträgt derzeit 250 Euro pro Monat für das erste und zweite Kind, 300 Euro für das dritte Kind und 350 Euro für jedes weitere Kind. Diese Beträge sind steuerfrei, können jedoch die Steuerprogression für die Eltern beeinflussen, was zu einer niedrigeren Steuerlast führen kann.
Aktuelle Entwicklungen im Steuerrecht
Das Steuerrecht unterliegt ständigen Änderungen und Anpassungen. Im Jahr 2023 wurden einige Reformen in Bezug auf die Digitalisierung der Steuererklärung und den Umgang mit Homeoffice-Kosten eingeführt. Laut dem Bundesfinanzministerium wurden die Regelungen für die Absetzbarkeit von Homeoffice-Kosten genauer definiert, um den Bedürfnissen der Arbeitnehmer in einer zunehmend digitalen Arbeitswelt gerecht zu werden.
Diese neuen Regelungen sehen vor, dass eine Pauschale von 6 Euro pro Arbeitstag bis zu einer maximalen Anzahl von 210 Arbeitstagen steuerlich absetzbar ist. Dies ist eine direkte Reaktion auf den Anstieg der Homeoffice-Arbeit in den letzten Jahren.
Regionale Unterschiede bei Steuerabzügen
In Deutschland variieren die steuerlichen Abzugsmöglichkeiten in gewissem Maße je nach Bundesland. Zum Beispiel bieten einige Bundesländer spezielle Unterstützungsprogramme oder Steuervergünstigungen für Familien, die im ländlichen Raum leben. In der Statistischen Bundesamt wird eine Übersicht über die regionalen Unterschiede in der Steuererhebung und den Abzügen bereitgestellt, die es Steuerpflichtigen erleichtert, ihre finanziellen Möglichkeiten zu planen.
Besonders relevant sind hierbei auch die Unterschiede in den Kommunalsteuern, die je nach Gemeinde stark variieren können. Es ist ratsam, sich über die spezifischen Regelungen des Wohnorts zu informieren, um alle potenziellen Steuervorteile optimal nutzen zu können.